Tiga pilar utama dalam kepatuhan pajak harian perusahaan adalah Pajak Penghasilan (PPh) Pasal 21, PPh Pasal 23, dan Pajak Pertambahan Nilai (PPN). Dengan implementasi penuh Core Tax System, mekanisme pemotongan, pemungutan, hingga pelaporan ketiga jenis pajak ini kini terintegrasi secara ketat dalam satu ekosistem digital. Kesalahan kecil dalam perhitungan tarif atau keterlambatan penerbitan bukti potong dapat memicu sanksi denda administrasi yang merugikan arus kas perusahaan.

Pelatihan PPh 21, PPh 23 & PPN: Practical Tax Implementation dirancang khusus dengan pendekatan 100% praktis untuk membekali staf keuangan dan praktisi pajak dengan keterampilan taktis harian. Peserta akan mempelajari pemutakhiran regulasi (seperti skema TER PPh 21 terbaru dan aspek pajak natura), simulasi perhitungan menggunakan spreadsheet, hingga integrasi pelaporannya pada aplikasi e-Bupot Unifikasi dan e-Faktur di portal Core Tax.

Tujuan Pelatihan

Setelah mengikuti training praktis ini, peserta diharapkan mampu:

• Menghitung PPh Pasal 21 menggunakan metode TER (Tarif Efektif Rata-Rata) untuk pegawai tetap maupun bukan pegawai secara akurat.

• Mengidentifikasi objek dan non-objek PPh Pasal 23 atas berbagai transaksi jasa, sewa, dan royalti perusahaan.

• Menerbitkan Faktur Pajak PPN, melakukan pengkreditan Pajak Masukan, dan menangani nota retur secara legal.

• Mengoperasikan aplikasi e-Bupot Unifikasi dan e-Faktur yang terintegrasi dalam portal administrasi pajak terbaru.

• Melakukan rekonsiliasi fiskal bulanan antara laporan keuangan komersial dengan objek PPh dan PPN.

Materi dan Silabus Pelatihan

Hari 1: Praktik Manajemen PPh Pasal 21 & PPh Pasal 23

Modul 01: Implementasi Praktis PPh Pasal 21 (Berdasarkan Aturan Terbaru)

• Konsep dasar Pemotong Pajak, Subjek Pajak, dan Objek PPh 21.

• Mekanisme perhitungan PPh 21 Pegawai Tetap menggunakan Skema TER (Kategori A, B, C) masa pajak Januari – November.

• Perhitungan Masa Pajak Terakhir (Desember) dan teknik rekonsiliasi sisa pajak.

• Perlakuan PPh 21 atas Bukan Pegawai, Mantan Pegawai, Peserta Kegiatan, dan Dewan Komisaris.

• Aspek perpajakan atas fasilitas Natura dan/atau Kenikmatan (benefit-in-kind) dalam slip gaji karyawan.

• Simulasi Kasus: Menggunakan Excel Spreadsheet untuk otomasi perhitungan PPh 21 bulanan.

Modul 02: Praktik e-Bupot 21 & Pelaporan Terintegrasi

• Alur kerja pengisian data pada aplikasi e-Bupot PPh 21/26.

• Pembuatan Bukti Potong (Bulanan & Tahunan/Formulir 1721-A1).

• Prosedur pembetulan dan pembatalan Bukti Potong PPh 21 di portal digital.

Modul 03: Kupas Tuntas & Pemotongan PPh Pasal 23

• Ruang lingkup objek PPh Pasal 23: Deviden, Bunga, Royalti, Hadiah, Sewa, dan aneka jenis Jasa.

• Penentuan subjek pemotong dan pihak yang dipotong (badan usaha vs orang pribadi).

• Strategi penanganan transaksi dengan vendor yang tidak memiliki NPWP (penerapan tarif 100% lebih tinggi).

• Teknik pembuatan Bukti Potong PPh 23 melalui sistem e-Bupot Unifikasi.

Hari 2: Praktik PPN & Integrasi Sistem Pembayaran

Modul 04: Mekanisme Praktis PPN (Pajak Pertambahan Nilai)

• Konsep Pengusaha Kena Pajak (PKP) dan kewajiban administrasinya.

• Penentuan Saat Terutang PPN dan Tempat PPN Terutang pada transaksi barang (BKP) dan jasa (JKP).

• Dasar Pengenaan Pajak (DPP) PPN: Harga Jual, Penggantian, Nilai Impor, Nilai Ekspor, atau Nilai Lain.

• Aturan pengkreditan Pajak Masukan (PM) dan kriteria Pajak Masukan yang tidak dapat dikreditkan.

Modul 05: Manajemen e-Faktur dan Sistem Pre-populated

• Praktik penerbitan Faktur Pajak Keluaran (Kode 01 hingga 09) dan penentuan faktur cacat.

• Pemanfaatan fitur pre-populated Pajak Masukan untuk efisiensi input data di portal Core Tax.

• Tata cara pembuatan Nota Retur dan Nota Pembatalan untuk BKP/JKP.

• Simulasi penyusunan dan pelaporan SPT Masa PPN secara elektronik.

Modul 06: Rekonsiliasi Pajak (Equalization) & Mitigasi Risiko

• Teknik melakukan ekualisasi (pencocokan data) antara Omset PPN dengan Omset PPh Badan.

• Ekualisasi Biaya Jasa pada Laporan Laba Rugi dengan Objek PPh Pasal 23 dan PPh 21.

• Tips meminimalkan selisih data guna menghindari penerbitan Surat Teguran atau SP2DK dari KPP.

Target Peserta

• Tax Officer, Akuntan, dan Staff Finance/Accounting perusahaan

• HRD / Payroll Specialist (terkait penanganan PPh 21)

• Internal Auditor & Corporate Controller

• Siapa saja yang ingin mendalami keterampilan teknis pengisian aplikasi pajak DJP

Fasilitas Training Yang Diberikan

• Lokasi Training di Hotel Bintang 3-5
• Ruang Pelatihan Full AC, Toilet, Smoking Area dan Musholla
• Akses Internet Wireless
• Perlengkapan Visual LCD Proyektor, & Whiteboard
• Modul / Handout(Hard Copy & Soft Copy)
• Training Kit (Co-Card, Bolpoin, & Buku Catatan)
• 1x Makan Siang dan 2x Coffee Break (Snack)
  
• Penjemputan Bandara Hotel
• Basement Tempat Parkir Motor dan Mobil yang Aman
• Sertifikat Keikutsertaan Training
• Merchandise menarik dari Duta Pro Training & Consulting
• Konsultasi dengan Instruktur/Narasumber setelah Training

Lokasi Training

• Yogyakarta : Hotel Dafam Malioboro, Ibis Style Malioboro, Forriz Hotel, Neo Malioboro
• Bandung : Ibis Pasteur Hotel, Gino Feruci Hotel, Verona Palace Hotel
• Jakarta : Amaris Tendean Hotel, Amaris Kemang Hotel, Neo+ Kebayoran Hotel
• Surabaya : Hotel Ibis Merah, Yello Hotel Jemursari, Neo Gubeng Hotel, Bidakara Hotel
• Malang : favehotel Tlogomas Malang, Maxone Hotels at Malang, Hotel Tugu Malang
• Semarang : Hotel Dafam Semarang, Whiz Hotel Semarang, Aston Semarang Hotel And Convention Center, Hotel Ciputra
• Solo : favehotel Manahan, Brothers Inn Solo, ASTON Solo Hotel, The Alana Hotel and Convention Center
• Lombok: Hotel Lombok Garden, Grand Senggigi Hotel, favehotel Langko Mataram
• Bali : Hotel ibis Bali Kuta, ibis Styles Bali Denpasar, favehotel Kuta – Kartika Plaza, Hotel Edelweiss Kuta, Ibis Styles Bali Petitenget

Keterangan

• Jumlah peserta training dapat mempengaruhi biaya.
•  In House Training penawarannya dapat menghubungi kami
• Jadwal Training dan Lokasi Training dapat menyesuaikan permintaan.
• Pemintaan lokasi yang diluar daftar diatas dapat menghubungi kontak Marketing Kami.

Untuk melihat jadwal pelatihan ini kunjungi Jadwal Training Update dan jika ingin mendaftar pelatihan ini, silakan isi form di Formulir Pendaftaran.

Training Lainnya >>> Pelatihan Update Perpajakan Indonesia 2026 <<<